Объявление на взнос наличными

/ 07.09.2011, 5:29 пп


Объявление на взнос наличными

Операции кредитных организаций по приему наличных от клиентов осуществляются на основании приходных кассовых документов.

Объявление на взнос наличными – это документ, который применяется организациями любой правовой формы при внесении наличных из кассы на собственный текущий (расчетный) счет в обслуживающий его банк.

Данный документ представляет собой комплект документов и состоит из объявления, квитанции и ордера.

Бланк объявления на взнос наличными утвержден положением Банка России № 318-П. В данном положении также содержится ордер и квитанция о приеме денежных средств от  организации.

Заполнение объявления на взнос наличными производит бухгалтер организации или работника  банка, оно оформляется от руки или с помощью компьютера, с сохранением реквизитов бланка. В объявлениях штампами могут обозначаться такие реквизиты: владелец счета, название банка, номер счета.

При заполнении объявления стоит обратить внимание на то, что в качестве даты взноса наличных указывают фактическую дату представления денег в банк; в соответствующих графах прописью и в виде кода указываются источники поступления денежных средств.

Образец объявления на взнос наличными можно найти в интернете. При его заполнении следует обратить внимание на основные коды источников поступления денежных средств:

02 – выручка от продажи потребительских товаров;

05 – выручка пассажирского транспорта

08 – коммунальная плата и коммунальные платежи;

09 – выручка зрелищных предприятий;

11 – прочие услуги;

12 – налоги и сборы;

15 – выручка от реализации недвижимости;

16 – поступление на счета граждан по вкладам;

17 – поступления от предприятий Госкомитета РФ по связи и информатизации;

18 – поступление от учреждений Сбербанка России;

19 – поступления на счета граждан, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без образования юрлица;

20 – поступления от реализации государственных и прочих ценных бумаг;

28 – возврат зарплаты и других выплат, приравненных к ней;

30 – поступления наличных в кассы организаций от валютно-обменных операций;

32 – прочие поступления.

Проверку правильности заполнения объявления на взнос наличности осуществляют кассовые и операционные работники банка. Кассир может принять наличные только в том случае, если вносимая сумма совпадает с заявленной в объявлении и документ заполнен правильно.

После принятия наличных кассир подписывает, ставит печать, выдает квитанцию на руки вносителю денег, которая прикладывается к расходному ордеру и может быть использована в качестве оправдательного документа.

При обнаружении кассиром несоответствия между фактически вносимой и указанной денежной суммы, объявление на взнос наличными должно быть переоформлено и исправлено клиентом.

Для приема и зачисления наличных на текущие счета юрлиц банками используется препроводительная ведомость. Операции по выдаче наличных клиенту осуществляются на основании различных расходных кассовых документов – расходных кассовых ордеров, денежных чеков.

Для совершенствования заполнения данной формы созданы специальные компьютерные программы в MS Access, все опции которых открыты для свободного пользования.

Подписаться на RSS

Бизнес и деньги

Депозиты

Страхование

Кредиты

Ценные бумаги

Текущий счет