С целью оценки качества Заёмщика, определения риска невозврата кредитных средств, формирования резервов, Банки сталкиваются с необходимостью регулярной обработки больших объёмов информации.
Стандартизировать процесс обработки информации, тем самым, снизив затрачиваемое время и средства кредитного учреждения, призван метод кредитного скоринга.
С помощью метода кредитного скоринга банк самостоятельно определяет уровень риска кредитных операций, оценивает финансовое состояние заёмщиков и их поручителей, определяет стоимость залога в соответствии с действующим законодательством.
С целью недопущения убытков от невозврата долгов через неплатежеспособность заёмщиков (контрагентов банка), кредитным учреждением разрабатывается система (методика проведения оценки финансового состояния физических и юридических лиц заёмщиков банка) — система кредитного скоринга.
Итак, система кредитного скоринга — уравновешенная система факторов риска кредитного качества заёмщиков, которая обеспечивает быструю и объективную оценку уровня рисков кредитного портфеля.
Кредитный скоринг применяется также для расчёта объёмов резервов под кредитные риски и определения чистого кредитного портфеля. Анализ портфеля осуществляется по таким критериям:
- оценка финансового положения заёмщиков;
- состояние обслуживания заёмщиком кредитной задолженности по телу кредита и процентов в разрезе каждой отдельной задолженности и возможности заёмщика в дальнейшем обслуживать долг;
- уровень обеспечения кредитной операции.
Для оценки финансового состояния потенциальных и существующих заёмщиков, банк учитывает их качественные и количественные характеристики. К качественным относятся:
- общее материальное обеспечение клиента (наличие имущества);
- социальная стабильность клиента (наличие постоянной работы, семейное состояние, прочее);
- возраст;
- кредитная история (интенсивность пользования кредитами в прошлом);
- сбережения на банковских счетах (по желанию);
- при ежегодном определении финансового состояния заёмщика могут приниматься во внимание досрочное выполнение обязательств.
К количественным показателям финансового состояния заёмщика относятся:
- чистый доход заёмщика;
- соотношение суммы займа к стоимости залога,
- обеспечение кредита (стоимость, ликвидность, страхование);
- коэффициенты, характеризующие текущую платежеспособность заёмщика и его возможности по выполнению кредитных обязательств.
По результатам кредитного скоринга, сотрудниками банка составляется карта скоринга. В карте указываются перечень показателей рейтингования заёмщиков, соответственные баллы для каждого из показателей и корректирующий коэффициент в зависимости от его значимости среди других показателей.
Минимальное необходимое количество баллов по каждому показателю рейтингования для определения соответствующего класса финансового состояния заёмщика определяется индивидуально для группы заёмщиков в зависимости от кредитной политики Банка и типа кредита.
Система кредитного скоринга в банках реализуется на основании руководства по кредитному скорингу. Указанное руководство регламентирует работу сотрудников по сбору, обработке и анализу необходимой информации, позволяет сотрудникам правильно осуществлять скоринг заёмщиков и кредитного портфеля и формировать карту скоринга, на основании которой будут приниматься решения о целесообразности выдачи кредитов и формирования соответствующих резервов.
