Кредитный риск заёмщика — это риск невыполнения обязательств по кредиту одной стороной (заёмщиком) и возникновения, по этой причине, у другой стороны (кредитора) финансовых убытков.
Под кредитным риском понимают опасность вероятных потерь финансовых ресурсов, недополучение прибыли кредитной организацией, по причине ухудшения финансового состояния заемщика.
Кредитный риск заёмщика связан с его неплатежеспособностью, кроме того, с военными действиями, с введением ограничений, конфискацией и пр.
Кредитные риски принято классифицировать по различным основаниям, в основном:
-по уровню осуществления анализа:
-общий риск (оценивается банком с точки зрения качества кредитного портфеля);
-индивидуальный риск (характеризует величину риска по отдельно взятому заемщику).
-сфера возникновения:
-риск заемщика (возникает в сфере деятельности конкретного клиента банка);
-риск изменения внешней среды банка и заемщика.
-риск кредитного продукта (связан с функционированием банка);
- от типа заемщика:
-риск страны (при зарубежном кредитовании, риск того, что международные обязательства могут быть не выполнены);
-риск кредитования юридических лиц;
-риск кредитования физических лиц.
-по характеру проявления:
-моральный риск (присущ недобросовестным клиентам);
-деловой риск;
-финансовый риск (при анализе финансового состояния предприятия);
-риск обеспечения.
(эти типы риска относятся к деятельности конкретного заемщика).
-от степени:
-высокий уровень риска;
-средний уровень риска;
-низкий уровень риска.
- от степени управляемости:
-локализованные риски (ими возможно управлять);
-нелокализованные риски (ими невозможно управлять).
-от характера действий заемщика:
-риск неуплаты процентов или суммы основного долга;
-нецелевое использование кредита;
-препятствование банковскому контролю.
Кроме того, различают:
-риск доступности кредита (отсутствие у кредитора средств для выдачи ссуды);
-риск досрочного платежа (досрочное погашение кредита, приводит к потере части прибыли от инвестирования)
-риск завершения операции (клиент либо не выполняет обязательства, либо выполняет, но с опозданием).
Обычно оценка рисков заемщика трактуется как оценка кредитоспособности заемщика.
Все методики оценки кредитоспособности заёмщика в той или иной степени позволят определить:
·кредитную историю заемщика;
·характеристику заемщика; если заемщик не является и не являлся клиентом Банка, проблематично оценить его кредитную историю. По той причине, что в нашей стране недостаточно развиты «кредитные бюро»;
-анализ финансового и имущественного состояния;
-оценку платежеспособности.
Оценка кредитного риска заемщика должна опираться и на качественные показатели. Такие как:
-оценка отрасли заемщика, её состояния;
-оценка роли заемщика в регионе, отрасли;
-оценка политической, технической, экономической политики;
-деловая репутация.
