Формулировка понятия договора банковского вклада, приведенная в Гражданском кодексе, указывает на использование к термину «вклад» синонима «депозит», который обозначает «хранение».
С появлением безналичного расчета, развития банковского дела правоотношения между банком и вкладчиками приобретают черты займа, а не хранения.
В нормативных актах Центрального Банка РФ и на практике договор банковского вклада очень часто называют депозитом. В современной практике термин «депозит» имеет более широкое значение, нередко депозитные операции охватывают сделки с различными видами активов. Существуют следующие виды открытых депозитов:
1. Открытый регулярный депозит, по которому банк обязуется хранить ценные бумаги клиента, которые остаются собственностью клиента.
2. Открытый иррегулярный депозит – в этом случае клиент передает банку имущество или сумму денег, а банк обязан вернуть не переданное имущество, а аналогичное имущество на ту же сумму.
Также выделяют ограниченный регулярный депозит, согласно договору по которому, клиент передает банку ценные бумаги и может требовать возврат других ценных бумаг на аналогичную сумму.
Особенностью цифрового депозита является то, что право распоряжаться им не зависит от конкретного владельца или личности. Распоряжаться вкладом может тот человек, которому известен номер счета или соответствующий ключ к нему.
Условия договора банковского вклада предполагают, что договор заключен в письменной форме. Договор оформляется путем составления документа в двух экземплярах, один из которых получает вкладчик.
Кроме того, договор может быть заключен с помощью выдачи клиенту сберегательной книжки, депозитного или сберегательного сертификата. Порядок выпуска подобных бумаг регулируется соответствующим письмом Банка России.
В момент внесения вкладчиком в кассу банка суммы вклада возникают права и обязанности сторон. Статьями Гражданского кодекса предусмотрена возможность внесения вклада третьими лицами. Договор банка в пользу третьего лица может быть расторгнут досрочно или изменен вносителем средств по соглашению с банком. Сделка по внесению средств на имя другого лица рассматривается как договор в пользу третьего лица, особенности данного договора регулируются статьей 842 Гражданского кодекса РФ.
Существенным условием договора банковского вклада является срок договора. Однако в некоторых договорах срок возврата вклада может быть определен указанием на конкретную дату, событие или период времени, а в других вкладах сроки определяются моментом востребования (вклады до востребования).
Еще одним существенным условием является выплата процентов по банковскому вкладу. Банк обязан выплачивать проценты в размере ставки банковского процента. Если в договоре не предусмотрена выплата процентов, то данную сделку не рассматривают как договор банковского займа.
Предмет договора банковского вклада – определенная договором денежная сумма. Эту сумму банк обязан вернуть с процентами в порядке, установленном договором. Вклад может быть внесен в рублях или иностранной валюте. В случае если вклад внесен в иностранной валюте, то валютой платежа и долга служит данная иностранная валюта.
Юридические лица, граждане-резиденты РФ имеют право без ограничений осуществлять операции, связанные с внесением денежных средств в банковские вклады. Также резиденты имеют право без ограничений открывать вклады в зарубежной валюте в банках, которые расположены на территориях других государств, являющихся членами организации ОЭСР (Организации экономического сотрудничества и развития).
Нерезиденты РФ имеют право открывать на территории России банковские вклады в рублях и иностранной валюте только в уполномоченных банках.
