Наиболее важная задача управления банком это обеспечение необходимого уровня ликвидности. Управление ликвидностью и платежеспособностью банка особо значимо для стабильности и эффективности платежной системы страны. Это первоочередные проблемы в управлении банковской деятельностью.
Банк ликвиден, когда у него есть доступ к средствам, которые могут быть задействованы по справедливой цене, когда они могут потребоваться.
Это значит, что банк либо располагает этой необходимой суммой ликвидных средств, либо же в состоянии быстро их получить посредством займов или продажи своих активов.
Уровень ликвидности, находящийся не на должном уровне, часто — первый признак серьезных финансовых затруднений банка. При таком исходе, он, как правило, начинает терять депозиты, а это уменьшает его наличные средства и заставляет избавляться от ликвидных ценных бумаг.
Другие банки с неохотой дают находящемуся на грани банкротства, банку, в займы без дополнительного залога и предлагают их по более высокой процентной ставке. Тем самым, еще более сокращая доходы банка, который испытывает финансовые трудности.
Ликвидность — рентабельность. По этой причине перед банком стоит задача увеличения доходности до максимальных показателей своих операций при наличии данного ограничения.
Присутствует ярко обозначенный фактор неизвестности, потому как руководство банка не в состоянии уверенно сказать, когда и в каких масштабах может возникнуть проблема ликвидности. Можно только предпринимать меры, когда она возникнет, на основе ранее созданных резервов, структуры активов, пассивов или наработанных операций.
Практика дала некоторые методы управления ликвидностью банка. Они основываются на управлении активами и/или пассивами. Каждый из методов управления ликвидностью имеет и преимущества, и недостатки.
Экономическая целесообразность использования какого-либо метода управления должна основываться на характеристиках банковского портфеля, особенностях проводимых банком операций, средой «обитания» действий банка.
Использование банком различных источников привлечения средств, задача управления ликвидностью усложняется. В такой ситуации, целесообразным может быть применение метода конверсии фондов — управление активами и управление пассивами. А когда ресурсная база банка однородна, а возможности использования операций ограничены, удачным может быть менее сложный метод фондового пула.
Управление ликвидностью коммерческого банка через управление активами — один из самых старых способов обеспечения заинтересованности банка в ликвидных средствах.
Эта стратегия требует накопления ликвидных средств, выраженная в виде ликвидных активов. Это, главным образом, денежные средства и быстрореализуемые ценные бумаги.
Когда в этих средствах возникает потребность, выборочные активы продаются до момента, пока спрос на наличные средства не будет удовлетворён. Эта стратегия — трансформация активов, т.к. ликвидные средства поступают за счет обналичивания неденежных активов.
Управлением пассивами – использование займов быстрореализуемых средств на денежном рынке.
К другим методам управления ликвидностью отнесём:
-метод фондового пула — все банковские средства оцениваются как единый пул средств. Необходимо создать первичные и вторичные резервы для обеспечения ликвидности.
-метод конверсии фондов — средства используются по-разному. Т.е., средства увязываются по источникам и направлениям использования.
-измерение движения денежных средств — отслеживание динамики изменений объемов потребностей в ликвидности и источников для ее удовлетворения.
-другие.
