Операционная касса коммерческого банка – это совокупность абсолютно всех наличных денег, находящихся в банке. Это банковское подразделение обеспечивающее сохранность, прием и выдачу денежных средств.
Полный состав операционной кассы банка – это не только приходные и расходные кассы, но и кассы размена и пересчета денег, и вечерние и прочие
Часто операционные кассы банков находятся на предприятиях розничной торговли, что позволяет оплачивать товары в виде безналичного расчета.
Такие виды операционных касс в банке выгодны как торговому предприятию, так и самому коммерческому банку, поскольку безналичный расчет исключает затраты инкассацию наличных денег. График работы таких операционных касс, обычно совпадает со временем работы магазина.
Поскольку такой вид сотрудничества выгоден банку, он сам берет на себя все обязательства по получению разрешения ЦБ, а часто и расходы на оборудование операционной кассы в соответствии с требованиями установленными законодательством. Одним из таких требований является заключения договора субаренды или аренды между организацией и банком.
За предоставляемые услуги, банком удерживается с магазина некоторый обговоренный процент с каждого проведенного платежа. Все услуги операционной кассы находящейся вне кассового узла банка предоставляются в соответствии с Положением ЦБРФ от 9 октября 2002 года №199-П, по которому таким кассам разрешено проводить следующие операции:
- Принимать и выдавать вклады
- Принимать от физических лиц денежные средства в любой валюте при оплате товаров и услуг с последующим зачислением этих средств на счет обслуживаемого юридического лица
- Принимать коммунальные и прочие платежи
- Покупать и продавать ценные бумаги
- Переводить денежные средства в рублях или валюте
- Выплачивать наличные суммы в рублях или иностранную валюте по пластиковым картам или предъявляемым дорожным чекам
Если операционная касса принадлежит банку, в котором у торговой организации ведется расчетный счет, то в ней будут добавлены услуги по выдаче заработной платы сотрудникам организации, социальные выплаты и командировочные расходы.
Операционные кассы Банка Москвы это, например, структурное подразделение того же банка, а не торговой организации, в которой она располагается. Решение об открытии или закрытии операционной кассы принимается самим банком или его филиалом в соответствии с уставом.
Существуют отдельные нормы, установленные Банком России по организации операционных касс в банках, пунктах обмена валют, оружейных и ювелирных магазинов. В этих случаях особенно сильно уделяется внимание техническим средствам охраны, инженерной защиты и видеоконтроля.
Укрепленность помещений, в которых находятся такие операционные кассы, обязана обеспечить защиту жизни персонала, а так же сохранить наличность и прочие ценности.
Операционная касса сможет начать обслуживание клиентов и проведение операций только после получения разрешения территориального представительства Банка России. После получения разрешения, кассу вносят в Книгу государственной регистрации кредитных органзаций и ставят на учет в налоговую инспекцию.
