По той причине, что в хозяйственный оборот ввели векселя, совершаются такие операции коммерческого банка с векселями:
-1. переучет векселей – Национальный Банк покупает векселя у коммерческих банков. Тут доход выражается в дисконте, получает его НБ.
Переучитываются те векселя, которые находятся в собственности коммерческого банка или же банк является эмитентом этих векселей.
-2. учет векселей — это приобретение банком векселя до наступления момента платежа по нему. Потому, клиент получает сумму меньшую, чем номинальная стоимость векселя.
Дисконт начисляется в доход банка после перечисления и получения платежа по векселю. Юридически, учет векселя это индоссамент на имя банка. Учитывая в банке вексель, клиент получает требуемые ликвидные средства, обязательств перед банком по возврату данных средств, при этом, у него не возникает, потому как эти средства банк получит от должника по векселю. Банк будет должен обратиться к векселедержателю только при неблагоприятном финансовом положении последнего.
-3. выдача кредитов под залог векселей. Открывается специальный ссудный счет для выдачи кредита клиенту, обеспеченного векселями. Вексель, как в основном бывает, принимается в качестве обеспечения в пределах от 60 до 90 % от стоимости.
Соотношение определяется кредитоспособностью заемщика и качеством предоставленных им векселей. Заемщик подписывает обязательство, выполнение которого является обязательным условием при выдаче кредита. В нем оговариваются:
-перечень принятых для обеспечения векселей;
-размер кредита;
-право банка направлять на погашение суммы, поступающие в оплату по векселям;
-проценты и комиссия в пользу банка;
-другое.
Между учетом векселей и кредитами под залог векселя есть различия. При учете векселя банк покупает его и становится его собственником. Во втором случае вексель – не собственность банка, он передается уму временно как обеспечение кредита.
-4. протест векселя — нотариально подтверждённый, заверенный отказ от оплаты векселя плательщиком. После наступления срока платежа банк в течение 7 дней предоставляет неоплаченные в срок векселя нотариусу.
После того, как векселя с надписью нотариуса о протесте возвращаются, банк обращается в хозяйственный суд и требует оплатить векселя в кратчайший срок – от 3 до 7 дней. Если и в этот срок векселя не оплачены, банк будет обращаться в судебные органы с письменным иском, требуя принудительно взыскать средства по векселям.
-5. принимая векселя на инкассо — банк является посредником между векселедержателем и должником. Вексель сдаётся на комиссию исходя из представлений об удобстве получения средств и в срок, и по месту платежа.
Векселя на комиссию принимаются в тех банках, которые совершают операции с векселями. Клиент кроме векселей передает в банк инкассовое распоряжение. В нём указывается перечень векселей, сроки в которые следует провести платежи, реквизиты плательщиков. Размер комиссии так же оговаривается.
Банк, приняв вексель на комиссию, высылает его в банки по месту расположения плательщика. Там плательщику высылают извещение о поступлении на его адрес векселей. После — суммы зачисляются на текущий счет клиента или же банк возвращает клиенту неоплаченные векселя.
Учетные операции банков с векселями — способ авансирования денежных средств. В результате учёта банк получает прибыль в виде суммы учета. Учет операций банка с векселями фирмы используют в случаях крайней необходимости, для получения денежных средств незамедлительно, до истечения срока векселя.
