Норматив мгновенной ликвидности банка призван регулировать (путём ограничения) вероятность лишения банка ликвидности в течение одного дня, на протяжении которого банком проводятся операции.
Он определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов к сумме пассивов (обязательств) по счетам до востребования.
Они скорректированы на величину минимального остатка средств по счетам как юридических так физических лиц (исключая кредитные организации) до востребования. Норматив мгновенной ликвидности банка можно рассчитать по такой формуле:
Н2 = Лам / Овм — 0,5 x Овм* x 100% >= 15%, где
Овм – это пассивы по счетам до востребования, по ним вкладчик или кредитор может предъявить требование об их срочном погашении.
Овм* — размер минимального общего остатка средств по счетам юридических и физических лиц (исключая кредитные организации) до востребования.
Минимально значение Н2 устанавливается в размере 15 процентов.
Лам – высоколиквидные, финансовые активы, они подлежат получению в течение ближайшего календарного дня и могут быть востребованы банком и при необходимости могут реализовываться банком в целях срочного получения денежных средств.
Норматив текущей ликвидности банка регулирует вероятность потери банком ликвидности на протяжении 30 календарных дней до даты расчета норматива.
Определяет минимальное отношение обязательств по счетам до востребования к сумме ликвидных активов банка. Срок исполнения обязательств — ближайшие 30 календарных дней.
Они должны быть скорректированы на величину минимального остатка средств по счетам юридических и физических лиц (исключая кредитные организации). Срок исполнения обязательств — 30 календарных дней. Норматив текущей ликвидности банка рассчитывается так:
Н3 = Лат / Овт — 0,5 x Овт* x 100% >= 50%, где
Лат — ликвидные активы, которые будут получены банком или могут быть запрошены на протяжении ближайших 30 календарных дней и, при надобности, реализованы банком на протяжении 30 календарных дней с целью получения денежных средств в обозначенные сроки.
Этот показатель считается как сумма высоколиквидных активов (показатель Лам) и остатков на счетах (частей остатков на счетах).
Овт – обязательства, по которым вкладчик или кредитор может предъявить требования об их срочном погашении, и обязательства банка перед вкладчиками. Срок исполнения обязательств — ближайшие 30 календарных дней. Овт — сумма остатков на счетах.
Овт* — минимальный совокупный остаток.
Норматив долгосрочной ликвидности банка это регулятор, ограничивающий вероятность, при которой банк может лишиться ликвидности по причине размещения денежных масс в долгосрочные активы.
Определяет отношение кредитных требований банка, срок до погашения которых более 365 календарных дней или 366 календарных дней к собственному капиталу банка и пассивам, срок до погашения которых свыше 366 календарных дней. Которые скорректированы на величину минимального остатка средств по счетам, срок исполнения обязательств которых составляет до 365 календарных дней. Считать его следует по формуле:
Н4 = Крд / К + ОД + 0,5 x О* x 100% <= 120%, где
Крд — кредитные требования со сроком погашения более 365 календарных дней.
ОД — пассивы банка по депозитам и кредитам.
Допустимое значение этого норматива — 120 процентов.
