Финансовый анализ бизнеса: банковский подход

/ 30.07.2011, 1:48 пп


Финансовый анализ бизнеса

В банковской сфере финансовый анализ малого бизнеса применяется в кредитовании юридических лиц. Это позволяет определить финансовую состоятельность потенциального заемщика.

Чаще всего финансовый анализ в нашей стране основывается на таких формах отчетов как бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках (ОПиУ).

Большинство банков также проводят анализ финансового состояния потенциального заемщика по этим документам. Единственное отличие – при кредитовании малого бизнеса ОПиУ и баланс кредитный эксперт составляет самостоятельно, основываясь на предоставленных клиентом или полученных в ходе визита к нему данных.

В структуре баланса отражаются активы и пассивы, или иными словами – имеющееся в распоряжении предприятия имущество, собственный капитал и денежные средства, позволяющие ему эффективно работать, и его задолженности. Именно соотношение собственного капитала, относящегося к пассивам, и валюты баланса показывает, насколько бизнес устойчив и безопасен. Очень важно понимать, какие средства являются основой бизнеса – собственные или привлеченные, ведь это влияет на его независимость от внешних факторов.

Для вынесения положительного решения о выдаче кредита именно величина собственного капитала имеет большое значение, ведь сумма предоставляемых кредитных средств вряд ли будет превышать его размер. Банк никогда не станет рисковать денежными средствами большими, чем рискует непосредственно собственник бизнеса. Исключением могут стать лишь случаи финансирования определенных проектов либо инвестиционные кредиты.

Естественно, предприятие, претендующее на получение кредита, должно быть прибыльным, иначе никакая сумма собственного капитала не поможет ему получить положительное кредитное решение. Увидеть динамику бизнеса, его сезонность, выручку и структуру расходов, а также прибыльность можно из грамотно составленного отчета о прибылях и убытках.

Составленный кредитным экспертом, этот документ будет учитывать даже не подтвержденные документально расходы и выручку, что позволяет увидеть реальную картину деятельности: величину и процентное соотношение основных расходов, среднюю ежемесячную прибыль, рентабельность бизнеса, его ликвидность и т.д.

Остающаяся в распоряжении фирмы нераспределенная прибыль и ложится в основу расчета возможной суммы кредита. В большинстве банков максимальный взнос по кредиту не допускается свыше 70-80% нераспределенной прибыли.

Таким образом, основой банковского финансового анализа, прежде всего, является расчет эффективности бизнеса потенциального заемщика. Зная и пользуясь маленькими секретами и методами банковского анализа, каждому обратившемуся клиенту будет несложно самостоятельно посмотреть эффективность устройства своего бизнеса, определить существующие риски и держать руку на пульсе.

Скорее всего, это же поможет не только умело применять финансовый анализ в бизнес планировании, но и лучше понимать банки и их мотивы, ведь взаимное доверие и согласованность действий является основой долгосрочного и взаимовыгодного делового сотрудничества.

Подписаться на RSS

Бизнес и деньги

Депозиты

Страхование

Кредиты

Ценные бумаги

Текущий счет